工會出納崗位職責

時間：2023-08-07 18:32:54 崗位職責我要投稿

工會出納崗位職責（推薦）

　　隨著社會一步步向前發(fā)展，接觸到崗位職責的地方越來越多，制定崗位職責可以有效規(guī)范操作行為。那么相關(guān)的崗位職責到底是怎么制定的呢？以下是小編為大家整理的工會出納崗位職責，僅供參考，大家一起來看看吧。

工會出納崗位職責（推薦）

工會出納崗位職責1

　　1.協(xié)助做好工會經(jīng)費的收支管理與內(nèi)控監(jiān)督工作。

　　2.按照國家現(xiàn)金管理規(guī)定和銀行結(jié)算制度，做好工會經(jīng)費的現(xiàn)金收支管理工作。

　　3.嚴格現(xiàn)金核算手續(xù)，正確無誤地根據(jù)會計記賬憑證收付現(xiàn)金和填制各類結(jié)算憑證，確保無差錯失誤。

　　4.嚴格現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金不得超過銀行規(guī)定限額，大額現(xiàn)金應(yīng)及時送存銀行，嚴禁白條抵庫和大額現(xiàn)金留庫。

　　5.不得私自挪用、支配現(xiàn)金，做到日賬日清和庫存現(xiàn)金賬與現(xiàn)金日記賬總賬相符。

　　6.按規(guī)定使用和辦理銀行結(jié)算憑證，及時與銀行對賬，對未達賬要及時查詢督辦。

　　7.認真管好、用好收、付款憑證和現(xiàn)金票據(jù)，建立支票登記簿，作好備查備忘錄，確保資金、支票簿的安全。

　　8.嚴禁簽發(fā)空白支票，對收支款項要及時做好登記入賬。堅持每月末與銀行、會計核對賬目。保險柜鑰匙不得任意轉(zhuǎn)交他人。

　　9.按照財務(wù)規(guī)定，協(xié)助會計做好工會經(jīng)費的會計核算、賬目處理，真實反映收支情況，合理調(diào)度資金，管好、用好工會經(jīng)費和印鑒。

　　10.協(xié)助會計認真審查各項經(jīng)費支出與原始憑證，嚴格各項經(jīng)費的審批和辦理程序，及時準確做好與會計記賬的對賬工作，保證賬款相符。

　　11.協(xié)助會計編制工會年度預(yù)、決算財務(wù)報表和工會經(jīng)費收支情況的年度財務(wù)報告。協(xié)助參與預(yù)算管理，接受上級工會及經(jīng)費審查委員會對工會經(jīng)費收支情況的審查。

　　12.協(xié)助會計做好往來款項的清理，按月核對檢查賬目，及時催報結(jié)算有關(guān)款項。

　　13.負責做好各項活動費、慰問費的'發(fā)放與管理工作。

　　14.負責收、繳各類捐款，做好統(tǒng)計報表并專款專用。

　　15、協(xié)助做好固定資產(chǎn)設(shè)備的采購、建賬與管理、清理工作。

　　16、負責做好工會會費的收取工作。

工會出納崗位職責2

　　一、負責編制工會經(jīng)費年度收支預(yù)算、決算計劃和會計月（季）報表，按時送達上級工會；

　　二、認真執(zhí)行《工會會計制度》，嚴格按照會計科目要求做好建賬、審核、記賬，保證賬物、賬款相符；

　　三、收好、管好、用好經(jīng)費，堅持保證重點，統(tǒng)籌兼顧的支出原則，管好家、理好財；

　　四、加強與學院財務(wù)處領(lǐng)導(dǎo)聯(lián)系，按時足額撥繳和上解工會經(jīng)費；

　　五、定期公布工會各項經(jīng)費收支情況，接受會員監(jiān)督和經(jīng)費審查委員會的審計；

　　六、配合做好會員代表大會工會經(jīng)費收支使用情況報告材料的準備工作。

　　七、完成領(lǐng)導(dǎo)和上級工會財務(wù)交辦的`其它工作。

工會出納崗位職責3

　　1.負責財務(wù)的日常管理工作;

　　2.負責審核原始憑證的合法性、合理性和真實性，審核費用發(fā)生的審批手續(xù)是否符合規(guī)定;

　　3.負責編制公司月度、季度、年度會計報表等，并正確提交稅務(wù)部門;

　　4.負責審計合同、制作帳目報表;會建立全盤帳套;

　　5.及時做好會計憑證、賬冊、報表等財會資料的.收集、匯編、歸檔等會計檔案管理工作;

工會出納崗位職責4

　　1、負責辦理銀行、現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)，確保收支及時、準確、完整；

　　2、建立現(xiàn)金及銀行存款日記賬并及時準確錄入系統(tǒng)；

　　3、負責費用報銷的審核及支付工作；

　　4、負責銀行開戶、結(jié)匯及對賬工作；

　　5、負責公司的`開具、核銷、認證、保管等工作；

　　6、負責編制資金日報表，編制月末現(xiàn)金盤點表；

　　7、負責與銀行、稅務(wù)等部門的對外聯(lián)絡(luò)；

　　8、完成上級領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

工會出納崗位職責5

　　1、嚴格執(zhí)行財務(wù)管理制度，檢查學員就讀協(xié)議等各類表格的完整填寫；

　　2、負責校區(qū)的收銀工作，記好現(xiàn)金日記賬，銀行存款日記帳，做到日清月結(jié)，保證賬款相符，每月對賬；

　　3、在系統(tǒng)中進行報班、收費等操作，并檢查系統(tǒng)錄入信息是否完整；

　　4、準確、高效的提交財務(wù)部要求的'各類報表；

　　5、負責校區(qū)前臺電話接聽、轉(zhuǎn)接，來賓訪客接待及協(xié)助行政事務(wù)處理；

　　6、校區(qū)固定資產(chǎn)和圖書等的管理。

　　7、其他行政類事務(wù)對接

工會出納崗位職責6

　　1、貫徹執(zhí)行《會計法》、工會各項財務(wù)政策、法規(guī)和制度。

　　2、建立健全工會財務(wù)規(guī)章制度、會計核算制度和財務(wù)管理制度。

　　3、根據(jù)各項財務(wù)制度的規(guī)定，嚴格審核各類原始憑證，經(jīng)審核無誤后，填制記賬憑證。

　　4、嚴格遵守財經(jīng)紀律，保證憑證、帳薄報表、核算資料的真實性和準確性，堅持各項資金、財產(chǎn)增減變動及財務(wù)收支的合法性。

　　5、記賬憑證的填制要完整、數(shù)字準確、情況真實、帳目清楚，“內(nèi)容摘要”要求文字簡潔、清楚。

　　6、做好全年的預(yù)算、決算報表，進行會計分析，促進管理和增收節(jié)支。

　　7、全面、準確、完整、真實的`反映各方面的會計資料，及時地為領(lǐng)導(dǎo)決策提供準確可靠的會計信息。

　　8、積極配合搞好辦公室的各項工作，完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

工會出納崗位職責7

　　1 范圍

　　1.1 本標準規(guī)定了桐鄉(xiāng)市新藝虹電氣有限公司出納崗位的職責、崗位人員基本技能、工作內(nèi)容、要求與方法，檢查與考核。

　　1.2 本標準適用于桐鄉(xiāng)市新藝虹電氣有限公司出納崗位的工作，是檢查與考核其工作的依據(jù)。

　　2 職責

　　2.1 負責公司現(xiàn)金的收支和保管；

　　2.2 搞好現(xiàn)金存款和取款、記好存款日記帳和現(xiàn)金日記帳；

　　2.3 根據(jù)會計憑證開發(fā)現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)帳支票，對不符合規(guī)定的款項有權(quán)拒付；

　　2.4 負責財產(chǎn)帳的臨時工作；

　　2.5 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的臨時工作。

　　3 基本技能

　　3.1 熟悉出納工作及相關(guān)規(guī)定。

　　3.2 具有高中以上文化程度，從事相關(guān)工作3年以上。

　　4 工作內(nèi)容、要求與方法

　　4.1 嚴格執(zhí)行現(xiàn)金出納的有關(guān)規(guī)定；

　　4.2 當日發(fā)生的現(xiàn)金業(yè)務(wù)要及時記帳，做到文字清楚，摘要明確，每清點一次庫存現(xiàn)金不超出規(guī)定的`限額；

　　4.3 當日現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)帳支票無差錯；

　　4.4 嚴格遵守現(xiàn)金管理制度、不坐支，庫存現(xiàn)金不超出規(guī)定的限額；

　　4.5 公司財產(chǎn)要分類記帳，手續(xù)齊全，帳物相符；

　　4.6 完成領(lǐng)導(dǎo)交給的臨時工作。

　　5 檢查與考核

　　5.1 考核內(nèi)容為本標準規(guī)定的職責、工作內(nèi)容要求部分。

工會出納崗位職責8

　　（一）在工會主席的領(lǐng)導(dǎo)下，做好財務(wù)工作。

　　（二）嚴格執(zhí)行國家財務(wù)制度和財經(jīng)紀律，認真學習，鉆研業(yè)務(wù)知識，提高工作能力。

　　（三）正確、及時、全面的記錄，反映工會各項經(jīng)費收入、支出、結(jié)余的增減變化情況，做到帳據(jù)、帳款、帳表相符。

　　（四）按規(guī)定科目認真編寫財務(wù)預(yù)算計劃，編寫次算情況報告。

　　（五）如實地填報賬務(wù)統(tǒng)計報表，及時為工會主席提供賬務(wù)收入準確的`資料。

　　（六）遵守工會經(jīng)費收入制度，開支范圍和標準，合理使用經(jīng)費，堅持量入為出略有節(jié)余的原則，做到收好、管好、用好經(jīng)費，并及時上解經(jīng)費。

　　（七）妥善保管財務(wù)檔案資料，按期向上級工會及主席出數(shù)字準確，帳目清楚的財務(wù)報表。

　　（八）做好工會固定資產(chǎn)的建帳、管理工作。

工會出納崗位職責9

　　一、根據(jù)公司工會的統(tǒng)一規(guī)定，堅持勤儉節(jié)約的原則，收好、管好、用好工會各項經(jīng)費，定期向會員和公司工會報告經(jīng)費收支情況；

　　二、組織參加公司工會財務(wù)競賽，更好的貫徹為工會建設(shè)服務(wù)、為職工群眾服務(wù)、為三個文明建設(shè)服務(wù)的'方針；

　　三、按照規(guī)定定期編制工會的預(yù)算和決算，提出工會經(jīng)費收支、預(yù)決算，并根據(jù)批準的預(yù)算積極組織收入和節(jié)約支出；

　　四、協(xié)助組織委員教育會員自覺的交納會費。督促和幫助小組長做好會費收交工作，督促行政按時足額撥交工會經(jīng)費；

　　五、妥善保管現(xiàn)金和一切財務(wù)賬表、憑證、檔案、資料、定期向會員公布帳目和向工會委員會、公司工會報告財會工作情況，為工會提供財務(wù)資料；

　　六、向公司工會經(jīng)費審查委員會提供有關(guān)機關(guān)工會的財務(wù)工作資料，匯報財務(wù)工作情況，接受公司工會經(jīng)費審查委員會的審查；

　　七、協(xié)同有關(guān)人員建立健全工會財物保管制度，登記工會財務(wù)帳目，遵守財經(jīng)紀律，對違反開支規(guī)定的有權(quán)拒付，并向公司工會報告；

　　八、公司機關(guān)財務(wù)委員因工作調(diào)動時，新舊人員必須辦清接交手續(xù)，并請公司工會經(jīng)費審查委員會負責監(jiān)交。

工會出納崗位職責10

　　一、工會的基本職責和活動方式：

　　1、執(zhí)行會員大會或會員代表大會的決議和上級工會的決定。

　　2、組織職工依法通過職工代表大會或職工大會和其他形式，參加企業(yè)民主管理和民主監(jiān)督，檢查督促職工代表大會或職工大會決議的執(zhí)行。

　　3、幫助和指導(dǎo)職工與企業(yè)簽訂勞動合同。就勞動報酬、工作時間、勞動定額、休息休假、勞動安全衛(wèi)生、保險福利等與企業(yè)平等協(xié)商、簽訂集體合同，并監(jiān)督集體合同的履行。調(diào)解勞動爭議。

　　4、組織職工開展勞動競賽、合理化建議、技術(shù)革新、技術(shù)攻關(guān)、技術(shù)協(xié)作、發(fā)明創(chuàng)造、崗位練兵、技術(shù)比賽等群眾性經(jīng)濟技術(shù)創(chuàng)新活動。

　　5、組織培養(yǎng)、評選、表彰勞動模范，負責做好勞動模范的日常管理工作。

　　6、對職工進行思想政治教育，組織職工學習文化、科學和業(yè)務(wù)知識，提高職工素質(zhì)。辦好職工文化、教育、體育事業(yè)，開展健康的文化體育活動。

　　7、協(xié)助和督促公司做好勞動報酬、勞動安全衛(wèi)生和保險福利等方面的工作，監(jiān)督有關(guān)法律法規(guī)的貫徹執(zhí)行。參與勞動安全衛(wèi)生事故的調(diào)查處理。協(xié)助企業(yè)辦好職工集體福利事業(yè)，做好困難職工幫扶救助工作，為職工辦實事、做好事、解難事。

　　8、維護女職工的特殊利益。

　　9、加強組織建設(shè)，健全民主生活，做好會員會籍管理工作。

　　10、收好、管好、用好工會經(jīng)費，管理好工會資產(chǎn)和工會企（事）業(yè)。

　　11、堅持群眾化、民主化，實行會務(wù)公開。凡涉及會員群眾利益的重要事項，須經(jīng)會員大會或會員代表大會討論決定；工作計劃、重大活動、經(jīng)費收支等情況接受會員監(jiān)督。

　　12、按照會員和職工群眾的意愿，依靠會員和職工群眾，開展形式多樣的工會活動。

　　13、工會召開會議或者組織職工活動，需要占用生產(chǎn)時間的，應(yīng)當事先征得企業(yè)的同意。工會非專職委員占用生產(chǎn)或工作時間參加會議或者從事工會工作，在法律規(guī)定的時間內(nèi)工資照發(fā)，其他待遇不受影響。

　　14、開展建設(shè)職工之家活動，建立會員評議建家工作制度，增強工會凝聚力，提高工會工作水平。推動企業(yè)關(guān)愛職工，引導(dǎo)職工熱愛企業(yè)，創(chuàng)建勞動關(guān)系和諧企業(yè)。

　　二、工會委員的職責

　　（一）主席職責

　　1、負責召集工會委員會會議，主持工會日常工作。

　　2、參加企業(yè)涉及職工切身利益和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營重大問題的會議，反映職工的意愿和要求，提出工會的意見。

　　3、以職工方首席代表的身份，代表和組織職工與公司進行平等協(xié)商、簽訂勞動合同。

　　4、代表和組織職工參與公司民主管理。

　　5、代表和組織職工依法監(jiān)督公司執(zhí)行勞動安全衛(wèi)生等法律法規(guī)，要求糾正侵犯職工和工會合法權(quán)益的行為。

　　6、擔任勞動爭議調(diào)解委員會主任，主持公司勞動爭議調(diào)解委員會的工作。

　　7、向上級工會報告重要信息。

　　8、負責管理工會資產(chǎn)和經(jīng)費。

　　（二）經(jīng)費審查委員職責

　　1、負責提出工會財務(wù)工作計劃，交工會委員會討論后負責組織實施。

　　2、審查是否向會員公布帳目和在會員代表大會上報告財務(wù)收支情況。

　　3、負責督促行政依照國家有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，撥交工會經(jīng)費；

　　4、負責收取工會小組上繳的會費

　　5、組織編制工會經(jīng)費預(yù)算、決算，按要求做好財務(wù)報表，管理好工會財產(chǎn)

　　6、檢查是否有違反財務(wù)紀律的情況，發(fā)現(xiàn)問題及時向工會委員會或上級工會報告。檢查是否堅持各項財務(wù)制度。

　　7、組織職工開展勞動競賽、合理化建議、技術(shù)革新、技術(shù)攻關(guān)、技術(shù)協(xié)作、發(fā)明創(chuàng)造、崗位練兵、技術(shù)比賽等（根據(jù)目前崗位特定）

　　8、完成工會委員會或主席交辦的其它任務(wù)。

　　（三）女工委員職責

　　1、做好女職工思想政治工作，經(jīng)常對女職工進行自尊、自立、自信、自強的教育。

　　2、負責提出工會女職工工作計劃，交委員會討論后負責組織實施 3、負責對女職工的“五期”（月經(jīng)期、懷孕期、產(chǎn)育期、哺乳期、更年期）保護，維護女職工特殊權(quán)益。

　　4、教育女職工積極響應(yīng)計劃生育的號召，正確處理好戀愛、婚姻、家庭問題。

　　5、負責接受和管理女職工的投拆，調(diào)解女職工勞動糾紛和家庭糾紛，幫助女職工解決婚姻和育兒等實際困難。

　　6、負責協(xié)助和督促行政方面搞好勞動保護、安全生產(chǎn)工作，負責參與安全生產(chǎn)事故的調(diào)查處理工作（根據(jù)目前崗位特定）

　　7、完成工會委員會或主席交辦的其它任務(wù)。

　　（四）宣傳委員的職責

　　1、調(diào)查分析教職工思想動態(tài)，提出進行思想政治教育的建議和意見，并負責具體落實。

　　2、負責提出工會宣傳工作計劃，交委員會討論后負責組織實施

　　3、組織職工業(yè)余政治、文化、科學技術(shù)學習，提高職工素質(zhì)；

　　4、組織職工開展有益身心健康的文娛、體育等各項活動 4、深入實際，深入群眾，對會員進行深入細致的.思想政治工作。

　　5、定期培訓(xùn)工會宣傳、文化、體育積極分子，建立積極分子骨干隊伍。

　　6、負責宣傳陣地的建設(shè)，做好先進典型和先進事跡的宣傳報道工作

　　7、負責協(xié)助和督促行政方面搞好勞動保護、安全生產(chǎn)工作，負責參與安全生產(chǎn)事故的調(diào)查處理工作（根據(jù)目前崗位特定）

　　8、完成工會委員會或主席交辦的其它任務(wù)。

　　（五）生活委員職責

　　1、根據(jù)職工代表大會決議和工會基層委員會的決議、計劃和要求進行工作；

　　2、負責提出工會組織建設(shè)和有關(guān)職工生活工作計劃，交委員會討論后負責組織實施；

　　3、深入職工群眾、了解他們的意見和要求，及時提出改善意見；

　　4、發(fā)展新會員，辦理會員轉(zhuǎn)移組織手續(xù)，管理工會組織及會員檔案；

　　5、組織召開會員代表大會的會務(wù)工作

　　6、組織評選和表彰先進工會小組和工會積極分子活動，做好會員思想政治工作

　　7、負責協(xié)助行政方面辦好職工集體福利事業(yè)，做好有關(guān)工資、勞動保險等方面的工作

　　8、負責慰問傷病員工，組織開展群眾性職工互助互濟活動，幫助解決職工特殊困難，建立員工特殊困難戶檔案

　　9、完成工會委員或主席交辦的其它任務(wù)。

工會出納崗位職責11

　　1、貫徹執(zhí)行國家財經(jīng)法令政策和公司有關(guān)財務(wù)管理規(guī)則制度；

　　2、負責公司日常資金收、付業(yè)務(wù)及日常管理；

　　3、負責編制資金日報，銀行日記賬等；

　　4、負責公司銷項發(fā)票的購買、保管、開具；

　　5、負責各類原始單據(jù)整理；

　　6、負責登記應(yīng)收賬款、合同臺賬等各類數(shù)據(jù)；

　　7、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

工會出納崗位職責12

　　（一）嚴格執(zhí)行國家財務(wù)制度和財經(jīng)紀律，認真鉆研專業(yè)知識，不斷提高業(yè)務(wù)水平。

　　（二）報帳付款，要復(fù)核單據(jù)與憑證。

　　（三）按照規(guī)定加強現(xiàn)金和銀行存款的管理，做好結(jié)算工作，要妥善保管原始憑據(jù)。

　　（四）對財務(wù)工作出現(xiàn)的問題，要及時向領(lǐng)導(dǎo)反映，提出建議，不斷提高管理水平。

工會出納崗位職責13

　　工會出納崗位工作職責

　　1、遵守財務(wù)工作職業(yè)道德，愛崗敬業(yè)、工作勤奮努力、認真負責、服務(wù)熱情周到。

　　2、熟悉國家和工會的財經(jīng)法律法規(guī)。然后辦理會計事務(wù)能做到實事求是，客觀公正。

　　3、負責辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)，做到收付準確，唱收唱付，當面點清。根據(jù)經(jīng)審批的原始憑證支付現(xiàn)金，發(fā)現(xiàn)錯誤及時向會計人員提出糾正。業(yè)務(wù)完畢后及時制單及時傳遞憑證。

　　4、登記手工銀行存款日記賬，現(xiàn)金日記賬。做到登記及時準確，日清月結(jié)，按時對賬，賬款相符。

　　5、按有關(guān)規(guī)定妥善保管現(xiàn)金、支票和其它有價證券。確保資金安全。現(xiàn)金收入及時交存，嚴禁超限額保管現(xiàn)金和白條抵庫。

　　6、嚴格按規(guī)定保管和使用印章，做到專人保管，專人負責，使用審批登記，然后嚴禁擅自使用印章。

　　7、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。

　　出納員的崗位職責包括以下幾個方面：

　　一、銀行存款管理

　　1、設(shè)置“銀行存款日記賬”，出納員按照業(yè)務(wù)發(fā)生順序每日進行逐筆登記。然后出納員定期將公司銀行存款賬面余額與銀行對賬單核對，并按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，公司財務(wù)部部長簽字后報公司經(jīng)理審閱。

　　2、除了供日常零用支付所需限額以外的現(xiàn)金，公司收到的各種匯票、支票等，均需及時存入銀行。

　　3、公司任何人員不得出租、出借公司銀行賬戶。

　　4、出納員每周一向公司經(jīng)理上報“銀行存款收付周報表”。

　　5、財務(wù)部人員應(yīng)加強銀行存款余額、收付業(yè)務(wù)的保密工作，然后財務(wù)部只向公司領(lǐng)導(dǎo)提供銀行存款余額情況。

　　6、公司銀行付款由公司經(jīng)辦人員填寫“付款審批單”，經(jīng)部門負責人、財務(wù)部部長、公司經(jīng)理簽字后辦理付款，支付支票等必須具備收款單位、經(jīng)辦人的收據(jù)。

　　7、公司收到客戶貨款入賬或匯票無法存入銀行等情況，出納員在最短時間內(nèi)通知公司經(jīng)理、銷售部經(jīng)辦人員。

　　二、現(xiàn)金管理

　　1、公司收入現(xiàn)金按照國家《現(xiàn)金管理條例》的規(guī)定，然后對公司銷售產(chǎn)品、提供勞務(wù)、副產(chǎn)品回收以及其它經(jīng)營收入收取現(xiàn)金時，必須向付款方開具銷售發(fā)票或收據(jù)，如實按規(guī)定的時限、順序、逐欄、全部欄次一次性填寫，加蓋“現(xiàn)金收訖”和“收款人”印章。

　　2、公司支付現(xiàn)金范圍：農(nóng)副產(chǎn)品收購；公司員工工資、津貼、獎金；個人勞務(wù)報酬；出差人員必須攜帶的差旅費；結(jié)算起點以下的`零星支出（公司結(jié)算起點為500元）；公司總經(jīng)理批準的其它開支。

　　出納員支付個人款項超過使用現(xiàn)金限額以支票支付，確須全額支付現(xiàn)金的經(jīng)財務(wù)部部長審核、公司經(jīng)理批準后支付。

　　3、出納員支付現(xiàn)金可以從公司庫存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取，不得坐支現(xiàn)金。因特殊情況確需支出的，事先報公司經(jīng)理批準后辦理。

　　4、公司庫存?zhèn)溆媒鹣揞~為1000元，出納員按規(guī)定妥善保管，超出部分隨時存入開戶銀行。

　　5、出納員從銀行提取備用金填寫“現(xiàn)金領(lǐng)用單”，經(jīng)財務(wù)部部長、公司經(jīng)理批準后提取。

　　6、公司員工因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫“借款單”，經(jīng)部門負責人、公司財務(wù)部部長、公司經(jīng)理簽字批準后提取。

　　7、出納員不準用不符合公司財務(wù)制度的憑證頂庫存現(xiàn)金，公司員工不準用公司銀行賬戶代其他單位或個人存入或支取現(xiàn)金。

　　8、出納員建立健全現(xiàn)金賬目，逐筆登記現(xiàn)金收付，賬目日清月結(jié)，每日結(jié)算，賬款相符。

　　三、支票管理

　　1、公司支票由出納員專人保管。

　　2、公司“財務(wù)專用章”和“法人代表章”分別由財務(wù)部部長與出納員各自保管，支票蓋章時“財務(wù)專用章”由財務(wù)部部長親自加蓋，并復(fù)核付款原始憑證。

　　3、出納員妥善保管好公司支票，因丟失造成公司損失本人承擔全部責任。