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小金庫管理制度（精選5篇）
在現(xiàn)在的社會生活中，我們都跟制度有著直接或間接的聯(lián)系，制度是指一定的規(guī)格或法令禮俗。到底應如何擬定制度呢？下面是小編為大家收集的小金庫管理制度，希望能夠幫助到大家。
小金庫管理制度 篇1
1、為加強集團內(nèi)部管理，嚴肅各項財經(jīng)法紀，加速資金流轉(zhuǎn)，集團各部門一律嚴禁私設小金庫和帳外帳。集團所屬各部門應嚴格把住財務大關。堵住各種漏洞，嚴防資產(chǎn)流失，一旦發(fā)現(xiàn)有小金庫，集團沒收小金庫的全部資產(chǎn)，并按違紀金額的1—2倍對部門處以罰款，并按小金庫金額的10%對分公司負責人處以罰款，違紀嚴重的，報上級處理。
2、“小金庫”范圍包括下列各種應入而未入帳的`收入：
（1）各項生產(chǎn)經(jīng)營收入：包括營業(yè)收入、房屋設備、車輛、柜臺等出租收入、出售殘次廢舊物品和邊角廢料收入、報廢固定資產(chǎn)變價收入、逾期押金收入等。
（2）各項服務和勞務收入：包括加工、維修、運輸和代理業(yè)務收入等。
（3）各項價外費用：包括補貼、手續(xù)費、包裝費、運輸裝卸費、代收款項及其他形式的價外收費。
（4）各種形式的回扣和傭金、禮金。
（5）各項行政事業(yè)性收入：包括水費、電費、房租、電話、傳真等收費。
（6）各項罰款及管理費等收入。
（7）其他應列入本單位財務會計部門帳內(nèi)的各項收入。
（8）通過虛列支出，資金返還等方式將資金轉(zhuǎn)到本單位財務會計部門帳外的。
小金庫管理制度 篇2
為了貫徹執(zhí)行國家財經(jīng)法律法規(guī)以及規(guī)章制度，堅持“統(tǒng)一領導、集中管理”的財務管理原則，加強醫(yī)院經(jīng)濟管理，提高醫(yī)院管理效益，預防違法違規(guī)行為的發(fā)生，根據(jù)衛(wèi)生部《關于加強醫(yī)療機構(gòu)財務部門管理職能、規(guī)范經(jīng)濟核算與分配管理的規(guī)定》、《醫(yī)療機構(gòu)財務會計內(nèi)部控制規(guī)定（試行）》及醫(yī)院財務管理的有關規(guī)定制定本制度。
1、醫(yī)院的一切收入、支出及核算工作都必須納入財務部統(tǒng)一管理，其他任何部門、科室不得設立賬外賬、“小金庫”。
2、任何科室和個人必須嚴格執(zhí)行醫(yī)院醫(yī)療服務價格管理制度，科室和個人不得進行私自收費。
3、科室人員的工資、獎金、福利、加班費、補貼等的發(fā)放，由財務科編冊，經(jīng)院領導審批后，打入職工個人工資卡中。
4、設備報損處置，設備科和總務科應建立備查簿，變價收入及時、全額上繳財務科。
5、各科室的`廢品，必須全部上繳總務科，由總務科集中處置，處置的廢品收入，應及時、全額上繳醫(yī)院財務科。
6、財務科不定期組織人員進行檢查。如發(fā)現(xiàn)問題應及時向分管院長匯報。經(jīng)調(diào)查核實后，將按有關規(guī)定追究相關責任人的責任。
小金庫管理制度 篇3
一、學校的收費必須嚴格按上級規(guī)定的收費項目、范圍和標準，憑《收費許可證》收費。不得自立收費項目，擴大收費范圍，提高收費標準。
二、學校的所有收費全部納入財政專戶管理，并納入財政部門預算管理系統(tǒng)。
三、學校實行所有收費以“單位開票、銀行代收、財政統(tǒng)管”的'管理模式。收費員在“財政信息管理系統(tǒng)”網(wǎng)上開具《江蘇省非稅收入一般繳款書》(揚州市)作為收款票據(jù)，所收資金應及時足額解繳市財政專戶，不得截留、擠占、挪用和坐收坐支，不得有小金庫。
四、實行部門預算，規(guī)范支出范圍。部門預算要全面反映單位預算內(nèi)外資金收支狀況，提高支出的透明度。
五、實行國庫集中支付制度。每月提前一個月編制下月用款計劃，報財政局審批。需網(wǎng)上支付的每筆支出按部門預算的范圍在財政支付網(wǎng)上提交用款申請，經(jīng)財政部門審核后實行網(wǎng)上支付。
六、加強收費票據(jù)管理和日常稽查工作。通過以票控收，以查促收，確保非稅收入足額繳入財政專戶。
小金庫管理制度 篇4
一、收費、罰沒收入必須全部上繳財政，決不允許將收費、罰沒收入與本部的經(jīng)費劃撥和職工的獎金、福利掛鉤。
二、取得的收費收入、罰沒收入，應在3日內(nèi)上繳國庫。對零星收入，賬面余額不足1000元的，經(jīng)財政所同意，可每15日上繳一次；達到1000元的，應及時上繳國庫。任何單位和個人不得拖欠、截留、坐支、挪用、私分。
三、使用財政部門統(tǒng)一制發(fā)的`收費、罰沒票據(jù)。
四、各執(zhí)收、執(zhí)罰部門和單位加強對行政性收入和罰沒收入管理，建立、健全內(nèi)部管理和核算制度。
五、各執(zhí)收、執(zhí)罰部門嚴格按照收費許可證收費標準征收，任何部門和單位不得擅自提高收費標準，超標準收費，如果發(fā)現(xiàn)全部沒收超標準征收部分。
六、收費和一切財務收支、核算工作必須納入單位財務進行統(tǒng)一管理，不得設立賬外賬、“小金庫”。
七、各科室的固定資產(chǎn)報損殘值和廢品收入，應及時、全額上繳財務科，不得留在科室使用。
八、違反小金庫管理制度的，情節(jié)嚴重的，追究相關責任，同時暫停票據(jù)和財政撥款。
小金庫管理制度 篇5
為加強安全保衛(wèi)工作的管理，切實做好安全防范工作。特制定出入門、鑰匙管理制度：
一、出入門制度
1、營業(yè)間的防尾隨聯(lián)動門在營業(yè)期間必須處于正常使用狀態(tài)，要保證電源及管理的正常，沒有特殊情況，不允許關閉電源。
2、在營業(yè)前或者營業(yè)終了交接尾箱時，前門、防尾隨門電源可臨時關閉，但關閉時間不應超過三分鐘。
3、現(xiàn)金尾箱交接完畢，下班后，要關閉防尾隨門電源。
4、營業(yè)期間不準給非本部人員開門，社內(nèi)員工要確認周邊安全才可開門，本單位職工無特殊情況不可通過前門或者后門進入營業(yè)間。
5、要確認后門攝像頭中的人員安全方可打開后門。
二、營業(yè)廳鑰匙管理制度
1、防尾隨門和營業(yè)廳大門鑰匙指定專人保管。
2、營業(yè)場所保留聯(lián)動門、營業(yè)廳大（后）門鑰匙兩套。其余鑰匙封存后交本單位領導或入庫存保管，并進行登記；移交時必須有單位領導批準后，辦理交接手續(xù)。
3、鑰匙保管人員要認真履行職責，保證上班之前打開門。同時做好鑰匙安全工作，不與其它鑰匙物品混放。
三、金庫鑰匙管理制度
1、營業(yè)場所凡有業(yè)務庫的金庫鑰匙只保留一套，由營業(yè)場所出納人員和會計人員雙人分開保管。
2、營業(yè)場所出納人員和會計人員使用和保管金庫鑰匙，雙人分開保管。要認真履行職責，同時做好金庫鑰匙安全工作，不與其它鑰匙物品混放，也不能隨意帶金庫鑰匙外出。
3、其余金庫鑰匙與備用鑰匙和密碼進行分開封存，封存時單位負責人在場，同時由出納人員、會計人員雙雙在信封的.封存處蓋章和加蓋單位業(yè)務章，上交聯(lián)社監(jiān)察保衛(wèi)部保管，辦理移交手續(xù)，并進行登記；
4、因金庫鑰匙損壞或丟失，需要啟封上交的金庫鑰匙時，必須到封存的營業(yè)場所同出納、會計人員和本單負責人在場啟封金庫鑰匙，并在保管登記薄簽字。
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