資金掛賬審計情況 金 額：元
科目
申報額
審計額
認定原因及依據(jù)
備注
銀行存款
32，844.46
32，844.46
內(nèi)部單掛賬。詳見報損材料。
預(yù)付賬款
243，128，199.71
243，128，199.71
未轉(zhuǎn)支出掛賬。詳見報損材料。
其他應(yīng)收款
165，482.98
165，482.98
支出掛賬。詳見報損材料。
合計
243，326，527.15
243，326，527.15
資產(chǎn)盤盈審計情況 金 額：元
科目
申報額
審計額
認定原因及依據(jù)
備注
儀器設(shè)備
3，251，619.73
3，251，619.73
以實盤為據(jù)
合計
3，251，619.73
3，251，619.73
資產(chǎn)盤虧審計情況 金 額：元
科目
申報額
審計額
認定原因及依據(jù)
備注
被盜—儀器設(shè)備
29，563.00
29，563.00
被盜。詳見報損材料
報廢—儀器設(shè)備
3，625，982.09
3，625，982.09
毀損。詳見報損材料
合計
3，655，545.09
3，655，545.09
(三)申報核銷損失的處理預(yù)案
我校通過此次資產(chǎn)清查，一共清理出價值243，730，452.51元的資產(chǎn)待處理，根據(jù)實盤依據(jù)、報損材料、專門的技術(shù)鑒定和會計師事務(wù)所審核認定，特申請予以核銷。
三、工作取得的成效
通過此次清查，較徹底地摸清了我校資產(chǎn)家底，規(guī)范了資產(chǎn)賬務(wù)管理，做到賬實相符，為進一步加強我校國有資產(chǎn)監(jiān)督管理奠定了基礎(chǔ)，為我校國有資產(chǎn)管理信息數(shù)據(jù)庫提供更全面的初始信息，為更好地實施資產(chǎn)動態(tài)管理提供了信息支撐;通過清查，為建立資產(chǎn)管理與預(yù)算管理、資產(chǎn)管理與財務(wù)管理、實物管理與價值管理相結(jié)合的運行機制，為編制以后年度財務(wù)預(yù)算、加強資產(chǎn)收益管理、規(guī)范收入分配秩序和推進分配制度改革創(chuàng)造了條件。
四、存在的問題及改進措施
我校一貫重視加強學(xué)校資產(chǎn)管理，根據(jù)學(xué)校發(fā)展需要，x年就報批成立了學(xué)校國有資產(chǎn)管理處，是全省最早成立國有資產(chǎn)管理職能部門的高校之一;同時，我校十分注重資產(chǎn)管理制度建設(shè)，制定了較為完善的資金管理和實物資產(chǎn)管理辦法，建立了有效的內(nèi)部控制運行機制，對資產(chǎn)管理一向嚴謹規(guī)范。此次資產(chǎn)清查發(fā)現(xiàn)出來的我校財務(wù)、資產(chǎn)管理中存在的薄弱環(huán)節(jié)和主要問題是：教學(xué)科研管理、后勤生活服務(wù)和產(chǎn)業(yè)經(jīng)營開發(fā)三個部分使用的資產(chǎn)，沒有做到統(tǒng)一進行核算和管理;資產(chǎn)總賬和分類分戶明細賬沒有做到定期往來對賬;資產(chǎn)保管使用、調(diào)劑移交和處理的制度不夠健全。在全面總結(jié)、認真分析產(chǎn)生問題原因的基礎(chǔ)上，學(xué)校將采取切實有效的措施和辦法，進一步健全完善學(xué)校資產(chǎn)管理制度，并認真組織實施，規(guī)范學(xué)校資產(chǎn)管理的程序，加強學(xué)校資產(chǎn)監(jiān)管，確保學(xué)校國有資產(chǎn)安全完整、有效使用。